Švajčiarsky dôchodok pre Slovákov — čo dostanete ak sa vrátite domov

Čo sa stane s vaším švajčiarskym dôchodkom keď sa vrátite na Slovensko: AHV, BVG, 3a výber a bilaterálna zmluva SK-CH.

Jedného dňa sa možno vrátite na Slovensko. Čo sa stane s peniazmi, ktoré ste roky platili do švajčiarskeho dôchodkového systému? Tu je kompletný prehľad všetkých troch pilierov.

1. pilier (AHV) — vypláca sa do zahraničia

  • Dobrá správa: AHV dôchodok sa vypláca aj na Slovensko. Bilaterálna zmluva CH-EÚ to garantuje
  • Výška: závisí od počtu rokov a výšky príspevkov. Min. 1 225 CHF/mesiac, max. 2 450 CHF/mesiac (pri plných 44 rokoch)
  • 10 rokov v CH: cca 700-900 CHF/mesiac. To je na SK veľmi dobrý dôchodok
  • Sčítanie rokov: roky odpracované na SK sa počítajú pre nárok (min. 1 rok v CH)
  • Žiadosť: podáte na Schweizerische Ausgleichskasse v Geneve (SAK)

2. pilier (BVG) — komplikovanejšie

  • Odchod do EÚ: povinná časť BVG zostáva v CH na Freizügigkeitskonto. Nadpovinná sa dá vybrať
  • Freizügigkeitskonto: peniaze sa zhodnocujú (investícia do akcií/dlhopisov). Vybrať ich môžete najskôr 5 rokov pred dôchodkom alebo pri dôchodku
  • Kde otvoriť: VIAC, Finpension, UBS — nízke poplatky, investičné stratégie
  • Pri dôchodku: môžete si vybrať ako jednorazovú sumu (Kapital) alebo pravidelnú rentu
  • Dôležité: ak odchádzate MIMO EÚ, celý 2. pilier sa dá vybrať naraz!

3. pilier (3a) — jednorazový výber

  • Pri definitívnom odchode z CH: celý 3a sa dá vybrať
  • Daň pri výbere: zrážková daň (Quellensteuer) na kapitálový výber. Kantón Schwyz je najlacnejší (~3,5%)
  • Tip: pred odchodom presuňte 3a účty do kantónu s najnižšou daňou (legálne!)
  • 5 účtov stratégia: vyberajte postupne (napr. ročne 1 účet) — nižšia progresívna daň

Príklad: 15 rokov v CH, elektrikár, 85 000 CHF

  • AHV: cca 800 CHF/mesiac doživotne (od 65 rokov)
  • BVG: cca 120 000-150 000 CHF na Freizügigkeitskonto
  • 3a: cca 80 000-100 000 CHF (ak ste sporili max.)
  • Celkovo: 800 CHF/mesiac + 200 000-250 000 CHF jednorazovo
  • Na Slovensku: 800 CHF = cca 850 EUR mesačne. Plus štvrť milióna na účte. Sloboda.

Viac o dôchodkoch: dôchodkový systém a dane vo Švajčiarsku.